在企业中，员工出差或者办事需要使用私车代步时，如何报销车费是一个常见的问题。根据企业规定，车费报销一般计入管理费用或销售费用的差旅费科目，并在企业的财务账目中进行核算。对于私车公用的情况，可以签订租赁合同，由企业承担车辆使用过程中的费用。此外，员工在外出期间发生的直接费用可以凭发票据实报销，并可以在企业所得税前扣除。下面将分别介绍车费报销的具体方法和流程。

1. 租赁合同报销

企业可以与车主签订汽车租赁合同，约定企业承担车辆在使用过程中发生的费用，包括油费、过路费、维修费等。这些费用可以凭发票据实报销，并在企业的财务账目中计入管理费用或销售费用的差旅费科目进行核算。

2. 直接费用报销

对于员工在外出期间产生的直接费用，如加油费、过路费、停车费等，可以凭发票据实报销。这些费用具有补偿性质，可以在企业所得税前扣除。发票应开具为公司抬头，并根据开票日期佐证出行的真实性。

3. 报销流程

车费报销需要提交相关的发票或行程单，并填写报销申请表。申请表需注明出行的目的、时间、地点等信息，并经相关领导签字确认。报销申请表和相关发票或行程单需提交至财务部门进行审核和报销操作。

4. 其他注意事项

对于补贴费用，根据公司规定，可以以“误餐费”的方式给予补助，将其计入工资中进行发放。

私车公用的油费、过路费等直接费用需要提供发票据实报销，并在企业的财务账目中予以核算。

报销时应注明费用所属科目，如管理费用或销售费用的差旅费科目，并将其计入银行存款科目进行账务处理。

出差期间发生的其他费用，如出差补助、停车费等，根据企业的差旅费报销制度进行相关计算和报销。

在企业中报销车费的方式有多种，根据情况可以选择签订租赁合同来分摊费用，或者凭发票据实报销直接费用。报销流程中需要提供相关发票或行程单，并填写报销申请表，并经相关领导签字确认。注意对费用所属科目进行正确注明，并将报销款项计入相关的财务账目。同时，还需根据企业规定和差旅费报销制度对其他费用进行合理计算和报销。